Een goede vriend heeft mij gevraagd zijn zaken te behartigen als hij komt te overlijden
Een goede vriend heeft mij gevraagd zijn zaken te behartigen als hij komt te overlijden. Hij is 79 jaar, alleenstaand en heeft twee zonen waar hij al tien jaar geen contact mee heeft. Ik wil dit wel doen, als hij dit laat vastleggen in een testament. Maar er is een probleem. Hij neemt iedere maand contant geld op en bewaart dat thuis in een kluis. Inmiddels gaat dit om een behoorlijk bedrag, meer dan €50.000.
Hij wil dit contante geld buiten beschouwing laten, want: ‘er is al belasting over betaald’. Ik mag dat dan later delen met mijn drie zonen, maar hij wil dit dus nergens vastleggen. Voor mij voelt dit niet goed en ik weet niet zo goed wat ik hiermee aan moet.
Jasper Nobel, kandidaat notaris bij Van Grafhorst Notarissen:
U kunt hier beter niet aan meewerken. Het vermogen van uw vriend behoort toe aan zijn erfgenamen. Zonder testament zijn de kinderen de enige erfgenamen. Ook contant geld is onderdeel van de erfenis. Wanneer u de wens van uw vriend zou uitvoeren, dan is het strafbaar als u het vermogen (als executeur) verzwijgt voor de fiscus en/of de eigen kinderen. Het staat uw vriend vrij om uw kinderen in een testament te benoemen tot erfgenamen. In zo’n testament kunt u tot executeur worden benoemd. De eigen kinderen kunnen wel een beroep doen op hun legitieme portie.
Dat is de helft van hun normale kindsdeel. Bent u executeur, dan bent u ook verantwoordelijk voor een juiste aangifte erfbelasting en voor de betaling. In zo’n situatie wordt vaak een notaris ingeschakeld om aangifte te maken of te controleren. Het is onverstandig om bij de notaris geen open kaart te spelen. De notaris is heus wel wat gewend en heeft een geheimhoudingsplicht. Bovendien leidt een foute voorstelling van zaken niet tot een passend advies/testament. Een notaris zal uw vriend adviseren om zich aan de wet te houden. Is hij dit niet van plan, dan kan een notaris hem niet verder helpen.
Heeft u een vraag voor de rubriek Geldkwesties in Plus Magazine?
E-mail naar: geldenrecht@plusmagazine.nl
Vergeet niet uw naam en leeftijd vermelden. Een deel van de vragen leggen we voor aan een panel van deskundigen, dat onder meer bestaat uit een notaris, AOW-, belasting- en pensioenexperts en deskundigen die meer weten over consumentenrecht.
