Klaar voor de aangifte 2025
De jaarlijkse aangifte lijkt nog ver weg, maar verzamel nu al de juiste gegevens, om straks geen belastingvoordeel te missen. Wij zetten zeven vaak vergeten aftrekposten op een rij.
1. Gulle giften op een rij
Een tikkie voor een goed doel, een bijdrage aan een crowdfundactie of een financiële bijdrage aan hulpprojecten? In een jaar kan het bedrag aan giften flink oplopen. Zet eens op een rij wat u in 2025 schonk aan goede doelen. Het gaat om steun aan een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI) of aan een steunstichting SBBI (Sociaal Belang Behartigende Instelling). Die giften zijn namelijk aftrekbaar. Er is een drempel: het bedrag boven de 1% van uw verzamelinkomen is aftrekbaar, met een minimum van €60. Zelf berekenen hoeft niet, de Belastingdienst heeft het drempelbedrag in de online aangifte al ingevuld op de pagina waar u uw giften kunt aftrekken.
2. Kosten van ziekenhuisbezoek
Was u dit jaar veel in het ziekenhuis? Voor uzelf of voor een ander? U kunt de gereden kilometers aftrekken in de aangifte inkomstenbelasting. Neem ook de kilometers voor het ritje naar de apotheek op. Ook een rit naar bijvoorbeeld een pedicure of psycholoog is aftrekbaar, maar alleen als een arts de behandelingen voorschrijft. Het gaat bijvoorbeeld om kosten voor openbaar vervoer, taxikosten en autokosten. Die laatste trekt u af tegen €0,23 per kilometer. De kosten voor ziekenbezoek zijn ook aftrekbaar als het gaat om bijvoorbeeld een partner of kind met wie u een gemeenschappelijke huishouding had. Er is wel een drempel voor aftrek, het online aangifteprogramma berekent die automatisch voor u. Met een laag inkomen komt u mogelijk eerder in aanmerking voor vergoeding voor een aantal zorgkosten, waaronder de vervoerskosten.
Tip: Neem ook de parkeerkosten voor het ziekenhuis op in de aangifte. In sommige zorginstellingen kunt u gratis of met korting parkeren als u voor een behandeltraject vaak en lang in het ziekenhuis moet zijn. Ook ouders van opgenomen kinderen en begeleiders van patiënten op de intensive care komen hiervoor vaak in aanmerking.
3. Vraag OV-kosten terug
Wie in 2025 veel kilometers met het openbaar vervoer voor het werk maakte, kan die kosten mogelijk aftrekken in de belastingaangifte. Dat geldt als u geen reiskostenvergoeding ontvangt van uw werkgever. Voorwaarde is dat de afstand minimaal 10 kilometer enkele reis bedraagt en dat u met het openbaar vervoer reist. Dit laatste toont u eenvoudig aan met het online overzicht van de transacties op uw persoonlijke OV-chipkaart. Of vraag uw werkgever om een reisverklaring.
Tip: maak tijdig een uitdraai van de gemaakte reizen. Deze gegevens worden meestal maar 18 maanden bewaard.
4. Niet-gebruikte vrijwilligersvergoeding
De helft van alle Nederlanders van 15 jaar en ouder zet zich in als vrijwilliger. Bijvoorbeeld bij een hulporganisatie. Een aantal van deze organisaties geeft de vrijwilligers een vergoeding. Maakte u dit jaar als vrijwilliger geen gebruik van de geboden vergoeding, dan kunt u het bedrag als gift aftrekken. Het moet dan wel gaan om vrijwilligerswerk bij een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). En er is een drempel: het bedrag dat u meer ‘schenkt’ dan 1% van het verzamelinkomen is aftrekbaar, met een minimum van €60. Ook moet de instelling u een verklaring geven waarin staat dat u vrijwilligerswerk hebt gedaan. Die verklaring vindt u op belastingdienst.nl.
5. Kosten lening van verbouwing
Als u dit jaar de eigen woning heeft laten verbouwen, dan mag u de kosten voor de lening die u hiervoor gebruikte aftrekken. Denk aan de betaalde rente en de financieringskosten. Het maakt niet uit of het om een hypotheeklening gaat of een persoonlijke lening. Alleen leningen die verplicht annuïtair of lineair moeten worden afgelost komen voor aftrek in aanmerking. Ook moet u kunnen aantonen dat de lening is gebruikt voor de verbouwing, zoek daarom vast alle rekeningen en bonnen bij elkaar.
6. Alimentatie aftrekbaar, bij beide partners
Het is bekend dat de partneralimentatie aftrekbaar is bij degene die dit betaalt. Het gaat dan om meer dan alleen de maandelijkse betalingen aan de ex-partner. Ook bijvoorbeeld opnames van de gezamenlijke rekening door de ex-partner en de premies voor de zorgverzekering die u betaalt voor een ex zijn meestal aftrekbaar. Ontvángt u alimentatie, vergeet dan niet de kosten in de aangifte op te nemen die u moest maken voor het verkrijgen ervan. Bijvoorbeeld voor de juridische bijstand door een advocaat en de reiskosten die u maakte om de alimentatie vast te laten stellen. Ook kosten die u maakt als uw ex de alimentatie tussentijds wil aanpassen zijn aftrekbaar.
7. Premies voor oudedagsvoorziening
Veel mensen storten maandelijks een bedrag aan lijfrentepremie voor een aanvulling op hun inkomen in de toekomst. Vergeet de betaalde premie niet op te nemen in de aangifte.
Let op: laat u niet opjagen nog snel te storten in een lijfrenteproduct, om nog in 2025 van uw jaarruimte te profiteren. U mag de jaarruimte over dit jaar de komende 10 jaar nog benutten.
