Ben je AOW’er en ga je aangifte inkomstenbelasting doen over 2025? Dan zijn er extra regels, kortingen en aftrekposten waar je mogelijk recht op hebt. Wie daar slim gebruik van maakt, kan honderden euro’s besparen.
1. Doe aangifte en controleer alles
Meer dan 100.000 AOW’ers met een bescheiden pensioen doen geen aangifte en laten zo mogelijk geld liggen, doordat ze heffingskortingen of aftrekposten niet optimaal benutten of geen toeslagen aanvragen. Zonde! Doe dus altijd aangifte ook als je geen brief van de Belastingdienst hebt ontvangen. Doe je al aangifte? Controleer dan de vooraf ingevulde aangifte altijd goed. De Belastingdienst weet veel, maar niet alles. Loop de aangifte dus stap voor stap na en kijk ook even naar onze lijst met met belangrijkste aftrekposten.
2. Zorgkosten aftrekken? Voor AOW’ers geldt extra voordeel
Heb je naast je AOW slechts een klein aanvullend pensioen? Dan kom je relatief snel boven de inkomensdrempel uit voor aftrek van specifieke zorgkosten.
Dat komt doordat de inkomensdrempel lager is bij een bescheiden inkomen en sommige AOW’ers recht hebben op een verhoogde aftrek. Het is een wat ingewikkelde regeling, die we in dit artikel uitleggen én in onze gratis mini-belastinggids.
Download gratis Mini-Belastinggids 2026
Goed om te weten: vul je de zorgkosten in via de online aangifte van de Belastingdienst, dan wordt de verhoging automatisch berekend.
3. Ouderenkorting optimaal benutten
De ouderenkorting is een heffingskorting voor mensen met AOW. Hoe hoog de korting is, hangt af van je verzamelinkomen. De korting is maximaal € 2.035 bij een inkomen tot € 45.308 en daarboven wordt de korting geleidelijk afgebouwd, zodat die van € 58.876 vervalt. Je kunt deze alleen verrekenen met je eigen belasting, dus de korting zelf kan je niet verdelen met een fiscale partner. Maar inkomen en vermogen kan je wel slim verdelen, zodat je deze korting optimaal benut.
Het digitale aangifteprogramma van de Belastingdienst zit slim in elkaar en helpt meestal bij de ideale verdeling. Maar niet altijd. Het kan dus lonen om daar een met te spelen voordat je de digitale aangifte definitief verstuurd.
4. Let op bij opname in verpleeghuis
Is één van jullie langdurig opgenomen in een verpleeg- of verzorgingstehuis? Dan kan recht bestaan op de alleenstaande-ouderenkorting van € 531 per persoon.
Belangrijk om te weten
Bij een langdurige opname kun je kiezen voor een AOW-uitkering voor alleenstaanden. Omdat je die keuze hébt, heb je ook recht op de alleenstaande-ouderenkorting — zelfs als je feitelijk geen alleenstaanden-AOW ontvangt. In de aangifte moet je dan bij pensioen en uitkeringen aangeven dat je in 2025 een AOW-uitkering voor alleenstaanden had.
Bij een duurzame opname in een zorginstelling blijf je in principe fiscaal partners, ook als er gekozen wordt voor alleenstaanden-AOW. Het fiscaal partnerschap eindigt alleen als:
de thuisblijvende partner met iemand anders aan de voorwaarden voor fiscaal partnerschap voldoet.
Woonden jullie vóór de opname samen zonder huwelijk of geregistreerd partnerschap? Dan kan beëindiging mogelijk zijn, maar dat moet schriftelijk worden gemeld bij de Belastingdienst. Controleer altijd eerst of dit financieel gunstig is, dat is niet altijd het geval.
5. In 2025 eerst AOW? Let op bij voorlopige teruggave
Bereikte jij of je partner in 2025 de AOW-leeftijd en is er een voorlopige teruggaaf ontvangen vanwege heffingskortingen? Dan kan het zijn dat er te veel is uitgekeerd. Dat kan voor een tegenvaller bij de eerste aangifte zorgen. In dit artikel leggen we uit hoe dat komt.
