Nu claimt de oudste dochter dat zij ook recht heeft op de schenkingen
Mijn man is onlangs overleden en ik wikkel de nalatenschap af. Hij had twee dochters, waarvan het contact met de jongste goed was, zij is ook erfgename. Met de oudste dochter was al jaren geen contact meer. Zij krijgt alleen een legitieme portie. Mijn man heeft de jongste dochter en twee kleinzoons jaarlijks belastingvrije schenkingen gedaan.
Nu claimt de oudste dochter dat zij ook recht heeft op de schenkingen die haar zus en neefjes hebben gehad vanaf 2013. Dan praat je toch over behoorlijke bedragen, inmiddels tienduizenden euro’s. Is het correct wat hier gebeurt?
Jasper Nobel, kandidaat-notaris bij Van Grafhorst Notarissen.
Daar lijkt het wel op. Bij het berekenen van de legitieme portie moeten we niet uitgaan van de erfenis op het moment van overlijden. Bepaalde giften worden bij het saldo van de erfenis opgeteld. Giften aan kinderen worden altijd meegenomen, het moment waarop een gift is gedaan, maakt niet uit. Giften aan kleinkinderen hoeven alleen te worden meegenomen als zij opkomen voor hun eigen legitieme portie (als hun ouder bijvoorbeeld is overleden). Overige giften hoeven alleen te worden meegenomen als deze zijn gedaan binnen vijf jaar voor het overlijden.
Ook wanneer de giften kennelijk zijn gedaan om de legitieme portie van iemand anders kleiner te maken, tellen deze mee ongeachthet moment waarop ze zijn gedaan. Het is dus goed denkbaar dat hier alle giften aan de dochter en haar kinderen moeten worden meegenomen in de berekening. Giften die aan de onterfde dochter zijn gedaan tellen ook mee en worden ook in mindering gebracht op het bedrag dat zij kan claimen bij de nalatenschap. Ik adviseer u om u bij deze berekeningen bij te laten staan door een notaris.
